Только перевод или наличные: почему мелкие магазины предпочитают Card-to-Card и как про это узнает налоговая?

В отличие от крупных торговых сетей, мелкие магазины не спешат переходить к оплате картой на кассе нового образца. И это несмотря на настойчивый призыв налоговой не использовать опцию Card-to-Card для оплаты за товары, запугивание штрафами и даже негласное сотрудничество налоговиков с банками, выдающими сведения о финансовых операциях подозрительных предпринимателей.
В свое оправдание ИП приводят различные причины, и даже жалуются на банки, якобы задерживающие перевод денег на счет предпринимателей. Такие претензии сотруднику # привелось услышать от продавца одного из небольших столичных магазинов, кстати, снабженного новинкой кассовой техники. Торговец неохотно пробивал чек по банковской карте, сетуя в свое оправдание на запаздывающие перечисления денег от банка-эквайзера. По его словам, принимающая безналичную оплату финансовая структура запаздывает с обслуживанием расчетного счета продавца. Продавец сообщил, что деньги не приходят в срок, поэтому не на что приобрести очередную партию товара.
От владельцев небольших магазинов можно услышать о разных мотивах того, почему оплата банковской картой впала в немилость. В основном они, не скрываясь, делятся, что дело в налоговых сборах. Хозяин другого маленького магазина вовсе отказался от использования кассового аппарата. Основание прозвучало банально – пробивая товар на современной технике, ему придется оплатить государственный сбор.
Рассказы продавцов о запаздывающих переводах от банка-эквайзера выглядят очень неправдоподобно, сообщил # юрист и финансист Акрам Гасанов:
«У банков одинаковые условия для больших и маленьких магазинов, — говорит собеседник. – Неправда, что транзакции запаздывают. Ведь обычно списанные со счета покупателя деньги переводятся продавцу на следующий день, а если магазин недоволен банком, можно его поменять и заключить договор с другой финансовой структурой. Хоть у нас присутствует монополия во всех сферах и банки не стали исключением, сделать это несложно. Просто маленькие магазины используют такие отговорки. На деле они не хотят пользоваться терминалом оплаты картой, чтобы уклониться от уплаты налогов.
Ведь при наличном платеже можно не выдать и даже не пробить кассовый чек. При безналичной оплате такая возможность исключается. Кстати, многие покупатели не понимают, почему в таких магазинах не действует возмещение НДС. Дело в том, что, если оборот торговой точки не превышает 200 тыс. манатов, она освобождается от уплаты этого налога. А жалобы на банки и карточную оплату – лишь повод. Так бизнес пытается оправдаться, поскольку истинная причина – избежать уплаты налогов».
Скрываясь от налогов, владельцы небольших магазинов и предприятий общепита широко используют опцию Card-to-Card. Они просят покупателя перевести деньги на банковскую карту. С этим активно борется налоговая, призывая граждан отказываться от таких предложений и устрашая бизнес штрафами. За отсутствие новой кассовой техники и перевод денег с карты на карту применяется финансовая санкция. Первый такой проступок в течение года обойдется владельцу в 1000 манатов штрафа, второй будет стоить 3000 AZN, а в третий раз придется заплатить 6000 тыс. манатов. Про операции Card-to-Card налоговой сообщают банки, утверждает А. Гасанов:
«Банки сообщают налоговикам, что на личную банковскую карту предпринимателя приходят деньги, — говорит финансист. – Ведь у самой налоговой не хватит времени и сил контролировать все эти объекты, если граждане не жалуются. Сейчас Государственная налоговая служба оправдывается, что, мол, информацию ей предоставляют не банки. Якобы сотрудники налоговой службы самостоятельно выявляют торговцев, использующих для оплаты услугу Card-to-Card. На деле налоговики просто физически не смогут наблюдать за каждым объектом. Граждан просят сообщать про такие случаи, однако налоговой невыгодны жалобы на такие единичные случаи – штраф получается небольшой, а налоговой придется потратить на это немало времени. Поэтому информацию о недобросовестных владельцах магазинов налоговики получают от банков, которые тем самым нарушают режим банковской тайны.
Без решения суда банк не имеет права выдавать налоговой информацию о счетах и картах обычных физических лиц – не предпринимателей. Но они это делают, а в налоговой видят: на личный счет человека, который является предпринимателем, постоянно приходят какие-то деньги. Им понятно, что проводятся операции Card-to-Card, но это совершенно бездоказательно. Ведь владелец банковской карты может сказать, что деньги приходят от родственника, друга, знакомого, вернули долг и пр. Единственное во всей этой ситуации предприниматели боятся и не хотят связываться с налоговой. Их штрафуют, хоть и есть высокий шанс оправдаться».